2025.12.11
ファクタリングに向いている業種は？適している理由や利用手順、審査基準まで解説
資金繰りに悩む経営者にとって、売掛金の回収待ちは大きな負担となります。特に、支払いサイトが長い業界では、取引先からの入金を待つ間も従業員への給与や仕入れ代金の支払いは続くため、常に資金繰りの圧迫を感じることでしょう。
ファクタリングは、こうした売掛金を早期に現金化できるサービスとして注目されています。しかし、どのような業種がファクタリングに向いているのか、また具体的な利用方法や審査基準について、知らない方は多いかもしれません。
この記事では、ファクタリングが特に効果的な業種とその理由、具体的な利用手順から審査のポイントまで詳しく解説します。資金繰り改善を検討している経営者の方は、ぜひ参考にしてください。
- ファクタリングは借入ではないため、決算書を汚さずに資金調達が可能
- 建設・運送・ITなど「入金サイトが長い業種」に特に向いている
- 手数料負担が重くなる場合があるため、長期利用は要注意
- 法人なら、ファクタリングより低コストな「無担保ビジネスローン」も検討すべき
ファクタリングの基本
結論：ファクタリングとは、入金待ちの請求書（売掛金）を売却し、支払期日前に資金化する金融サービスです。借入（融資）ではないため、担保や保証人が不要で、決算書の負債を増やさずにキャッシュフローを改善できる点が特徴です。
ファクタリングを検討する前に、このサービスの基本的な仕組みを理解しておきましょう。
ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却することで、即時に資金を調達する金融サービスです。通常、売掛金は取引先からの支払いを待つ必要がありますが、ファクタリングを利用すれば支払期日前に現金化できます。
このサービスの最大の特徴は、融資ではなく債権売買という点です。そのため、借入とは異なり返済義務が発生しないことが大きなメリットです。
ファクタリングには、主に2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類があります。2社間は売掛先に通知せずに利用できる一方、3社間は売掛先の承諾が必要ですが、手数料が安い傾向にあります。
参考リンク：売掛債権の利用促進について：中小企業庁
銀行融資・ビジネスローンとの違い
資金調達には、銀行融資、ファクタリングに加え、ノンバンクのビジネスローンという選択肢があります。それぞれの違いを理解することが重要です。
銀行融資は低金利ですが、審査に数週間～1ヶ月以上かかり、担保や保証人を求められることが一般的です。一方、ファクタリングは最短即日で資金化できますが、手数料が年利換算で割高になるケースがあります。
そこで検討したいのが、無担保・無保証のビジネスローンです。銀行融資に近い金利水準でありながら、ファクタリング並みのスピード（最短即日）で借り入れが可能な場合があります。特に法人の場合、ファクタリングで高い手数料を払う前に、ビジネスローンの審査が可能かを確認することが、財務改善の賢い選択と言えます。
| 特徴 | 銀行融資 | ファクタリング | ビジネスローン (HTファイナンス) |
|---|---|---|---|
| スピード | 遅い (数週間) | 速い (最短即日) | 速い (最短即日) |
| コスト | 低い | 高い | 中程度 (ファクタリングより低廉) |
| 担保・保証 | 必要 | 不要 | 原則不要 |
ファクタリングに向いている業種の特徴
結論：「支払いサイト（入金までの期間）が長い」「季節ごとの売上変動が大きい」「急な大型案件で先行出費が必要」といった特徴を持つ業種が最適です。手元の現預金が不足しがちなタイミングを、売掛金の早期化でカバーできるためです。
全ての業種でファクタリングが有効というわけではありません。特に効果的な業種には、共通の特徴があります。
支払いサイトが長い
ファクタリングが最も効果的なのは、売掛金の回収までの期間が長い業界です。多くの企業では、30日から60日の支払いサイクルが一般的ですが、中には90日以上の長期サイトが慣行となっている業界も存在します。
このような業界では、売上が立っても実際の入金までに数ヶ月待たなければならず、その間の運転資金をどう確保するかが経営課題となります。ファクタリングを利用すれば、長い回収サイクルを短縮できるため、資金繰りが大幅に改善します。
特に、資材費や外注費などの先行投資が必要な業種では、この支払いサイトの長さが、資金繰りを圧迫する大きな要因となっています。
季節変動がある
季節によって売上や資金需要に大きな変動がある業種もファクタリングの恩恵を受けやすいでしょう。例えば、夏季や冬季に売上が集中する業種や、特定の時期に大型プロジェクトが発生する業種などが該当します。
このような業種では、繁忙期に向けた仕入れや人材確保などで先行投資が必要になりますが、実際の売上金の回収は後になるため、一時的な資金不足に陥りやすいのが特徴です。ファクタリングを活用すれば、季節的な資金需要のギャップを埋めることができます。
また、年度末や決算期に大きな支払いが集中する業種にとっても、ファクタリングは資金繰りを安定させる有効な手段となります。
急な大型受注に対応する必要がある
成長企業や新規事業に取り組む企業にとって、大型受注は喜ばしいことですが、同時に資金面での課題ももたらします。大型受注に対応するためには、材料費や外注費などの先行投資が必要になりますが、その資金を確保できなければ、ビジネスチャンスを逃してしまいます。
ファクタリングを利用すれば、既存の売掛金を早期に現金化することで、新たな受注に必要な資金を迅速に調達することが可能です。特に、成長フェーズにある企業や、大型プロジェクトを手がける業種にとって、この柔軟な資金調達手段は大きなメリットとなります。
急な受注増に対応するための人材採用や設備投資なども、ファクタリングで得た資金で迅速に実行できます。
ファクタリングに向いている業種
結論：建設業、運送業、IT・広告業、医療・介護業などが代表的です。これらの業種は、人件費や外注費の「先出し」が多く、入金までのタイムラグが発生しやすいため、ファクタリングによる資金ショート回避が経営安定の鍵となります。
ファクタリングがどのような業種で活用されているのか、実際の事例を見てみましょう。
運送業界
運送業界では、燃料費、車両維持費、人件費などの日常的な支出が多い一方、取引先からの入金サイトが長期化する傾向にあります。このギャップが、資金繰りを圧迫する主な要因です。
運送業者では、月間売上が一定規模に達しているにもかかわらず、取引先からの入金が数ヶ月後に行われることが一般的です。そのため、常に大きな売掛金を抱えながら、車両のメンテナンス費用や燃料費の支払いに苦慮している場合があります。ファクタリングを導入することで、運転資金の流動性が大幅に向上し、必要な支払いをスムーズに行うことが可能となります。
運送業界では、燃料価格の変動や突発的な修理費用など、予測困難な支出が発生しやすいため、ファクタリングによる安定した資金確保は経営の安定化に貢献します。
建設業界
建設業界は、プロジェクト完了から入金までの期間が特に長い業種です。多くの場合、工事の着工時に一部前払いがあるものの、残金は完工後の支払いとなり、完成から実際の入金までに数ヶ月かかることも珍しくありません。
建設業者は、資材費や下請け業者への支払いが先行するため、資金ショートの危険性があります。ファクタリングを利用することで、過去の工事の売掛金を早期に現金化し、新規プロジェクトの進行に必要な資金を確保することができます。
また建設業界では、季節要因や天候による工期の変動があるため、柔軟な資金調達手段としてファクタリングが重宝されています。特に公共工事などの大型案件では、入金の確実性は高いものの支払いサイトが長いため、ファクタリングの活用価値が高いといえます。
医療・介護業界
医療機関や介護施設は、診療報酬や介護報酬の支払いサイクルが長いため、その間の人件費や医薬品・医療材料の購入費用などの支出を賄うために、安定した資金繰りが必要です。
医療機関では、診療報酬の入金が数ヶ月後となるため、設備投資や施設の拡張などの投資を行う際に、資金不足に悩まされることがあります。ファクタリングを利用することで、将来の診療報酬を早期に現金化し、計画通りに設備投資を実行することができます。
医療・介護業界の大きな特徴は、国民健康保険や介護保険からの支払いが確実であるため、債権の安全性が高く、ファクタリング会社からも好条件で取引されやすい点です。このため、ファクタリングは資金調達手段として効果的です。
IT業界
IT業界では、プロジェクト型の契約が多く、開発期間中の人件費や設備投資などの費用が先行する一方、クライアントからの支払いは納品後となるため、資金繰りの課題が生じやすい業種です。
IT業界の企業では、長期の開発プロジェクトを受注した際に、開発期間中の人件費や設備投資費用を捻出するために、資金不足が発生することがあります。過去のプロジェクトの売掛金をファクタリングで現金化することで、次のプロジェクトの開発資金を確保することができます。
IT業界では、技術の進化が速く、常に新しい設備や人材への投資が求められます。ファクタリングを活用することで、これらの投資を適切なタイミングで行い、競争力を維持することが可能になります。
製造業(下請け)
製造業、特に下請け企業では、受注から納品、そして入金までのサイクルが長く、その間の原材料費や人件費などの支出が資金繰りを圧迫します。大手企業との取引では、支払いサイトが長期化することが多く、資金繰りの負担が大きくなります。
製造業者では、急な増産要請に対応するために原材料の大量発注と人員の確保が必要な場合、資金が不足してしまうことがあります。既存の売掛金をファクタリングで現金化することで、増産体制の迅速な構築が可能となり、取引先からの信頼も高まります。
製造業では、原材料価格の変動や需要の季節変動による資金需要の波があります。ファクタリングを戦略的に活用することで、これらの変動に柔軟に対応し、安定した生産体制を維持することができます。
ファクタリングの利用手順
結論：一般的に「必要書類の準備」→「申し込み・審査」→「契約・入金」の3ステップで完了します。特に請求書や通帳のコピーなどの必要書類を事前に揃えておくことで、最短即日での資金調達が可能になります。
ファクタリングを実際に利用する際の流れと、必要な準備について解説します。
事前の準備
ファクタリングを利用するには、いくつかの重要書類を準備する必要があります。まず必須となるのは、売掛金の存在を証明する請求書です。これに加えて、取引の実態を示す納品書や検収書、発注書なども求められることが一般的です。
また、会社の基本情報を示す書類として、登記簿謄本や決算書、会社案内なども必要になります。特に、初めてファクタリングを利用する場合は、事前に必要書類をしっかり確認しておくことが重要です。
売掛先との契約書がある場合は、その内容も確認されます。債権譲渡禁止特約がある場合は、ファクタリングの利用が制限される可能性があるため注意が必要です。
あわせて読みたい：ファクタリングは債権譲渡登記なしで利用可能？バレない方法や注意点を解説
申し込みから審査まで
ファクタリングの申し込みは、多くの場合、オンラインフォームや電話での問い合わせから始まります。初期相談の段階では、売掛金の概要や資金需要について簡単に説明するだけで構いません。
申し込み後、ファクタリング会社は、提出された書類をもとに審査を行います。この審査では、主に売掛先企業の信用力と債権の内容が評価されます。審査期間は会社によって異なりますが、迅速な資金調達を実現するため、多くの場合1〜3営業日程度で完了します。
審査中に追加書類の提出を求められることもあるため、迅速に対応できるよう準備しておくとスムーズです。また、初回取引の場合は、対面での面談が設定されることもあります。
契約締結から資金振込まで
審査通過後は、契約締結の段階に進みます。契約書の内容をしっかり確認し、手数料率や支払条件、免責事項などについて十分に理解しておくことが重要です。不明点があれば必ず質問し、納得した上で契約を結びましょう。
契約締結後、実際の資金振込までのタイミングは、各社によって異なります。スピード重視のファクタリング会社では、契約当日に振込が完了するケースもありますが、通常は1〜2営業日以内の入金が一般的です。急ぎの資金需要がある場合は、契約前に入金タイミングを確認しておくことをお勧めします。
振込手数料は、基本的にファクタリング会社側が負担しますが、契約内容によっては利用者負担となる場合もあるため、事前に確認しておくとよいでしょう。
2社間・3社間ファクタリングの選択ポイント
ファクタリングには、2社間方式と3社間方式があり、それぞれ特徴が異なります。2社間ファクタリングは、自社とファクタリング会社のみで取引を完結させるため、売掛先に知られることなく資金調達が可能です。ただし、売掛先に通知しない分、リスクが高いとみなされ、手数料が高くなる傾向があります。
一方、3社間ファクタリングは、売掛先にも債権譲渡の通知や承諾を得るため、取引の透明性が高まります。その結果、手数料が2社間より安くなるメリットがありますが、取引先との関係性に影響する可能性もあります。
どちらを選ぶかは、資金調達の緊急度、取引先との関係性、コスト意識などを総合的に判断して決めるのがよいでしょう。特に、初めてファクタリングを利用する場合は、複数のファクタリング会社に相談し、条件を比較検討することをお勧めします。
あわせて読みたい：東京のファクタリング業者おすすめ12選
「ファクタリングは便利ですが、使い続けると利益率を圧迫します。もし御社が法人であれば、まずは『無担保無保証のビジネスローン』の審査を受けてみることを強くお勧めします。ファクタリングよりも手数料（金利）を大幅に抑えられる可能性があり、手元資金の安定化に繋がります。審査が不安な場合も、独自の審査基準を持つHTファイナンスへ一度ご相談ください。」
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ファクタリングの審査に通過するために知っておくべきポイント
結論：最重要項目は「売掛先（取引先）の信用力」です。自社が赤字や税金滞納中であっても、売掛先が優良企業であれば審査に通る可能性は十分にあります。逆に、売掛金の実在性や取引の実態が不透明な場合は審査落ちの原因となります。
ファクタリングを利用する際に重要となる審査基準と、審査に通過するためのポイントを解説します。
売掛先の信用力が重視される理由
ファクタリングの審査では、自社よりも売掛先企業の信用力が重視されます。これは、最終的に債権の支払いを行うのが売掛先企業だからです。売掛先の業績や財務状況、市場での評価などが主な審査ポイントとなります。
特に上場企業や大手企業、公的機関などは信用力が高いとみなされ、審査通過の可能性が高まる傾向にあります。一方、個人事業主や小規模企業が売掛先の場合は、より詳細な取引実績の証明が求められることがあります。
売掛先の支払い履歴も重要な判断材料となります。過去に支払い遅延や未払いなどのトラブルがあると、審査に悪影響を及ぼす可能性があるため注意が必要です。
債権内容で確認すべきポイント
ファクタリング会社は、売却される債権の内容についても詳細に確認します。主なチェックポイントは、債権の発生原因となる取引の実在性、債権金額の正確性、支払期日の明確性などです。
請求内容が明確で、取引の証拠となる納品書や検収書などが揃っていることが重要です。また、取引条件が明確に文書化されていることも審査通過のポイントとなります。
債権に関するトラブルや紛争がある場合、ファクタリングの対象となりにくいため、クリーンな債権であることを示す資料を準備しておくとよいでしょう。また、支払期日が明確で、あまりに遠い将来の債権は、買取対象外となる場合もあります。
自社状況に関連した審査項目
ファクタリングでは、売掛先の信用力が重視されますが、自社の状況も一定の審査対象となります。特に、反社会的勢力との関係がないか、過去に重大な法令違反がないか、経営者の信用情報に問題がないかなどがチェックされます。
また、過去にファクタリングを利用したことがある場合は、その取引履歴も審査に影響します。約束通りの債権回収ができなかった場合や、トラブルを起こした経歴があると、新たな取引が難しくなる可能性があります。
自社の財務状況については、銀行融資ほど厳格ではないものの、極端に悪化している場合や倒産リスクが高い場合は、審査に影響することもあります。基本的な企業情報や経営状況を正確に開示することが、スムーズな審査につながります。
審査通過率を高めるための対策
ファクタリングの審査通過率を高めるためには、いくつかの効果的な対策があります。まず、信用力の高い売掛先との取引を中心に申請することが重要です。大手企業や公的機関との取引は、特に有利に働きます。
また、提出書類は漏れなく正確に準備し、取引の実在性を証明できる資料をしっかり揃えることも大切です。特に、請求書や納品書の内容を一致させ、取引の透明性を高めることが審査通過につながります。
複数のファクタリング会社に相談することも、一つの戦略です。各社によって審査基準や得意とする業種が異なるため、自社の状況に最も適した会社を見つけることができます。初回取引では少額からスタートし、信頼関係を構築していくアプローチも効果的です。
ファクタリング利用時の注意点
結論：「手数料の高さ」と「継続利用による収益圧迫」に注意が必要です。ファクタリングはあくまで短期的なつなぎ資金として利用し、中長期的には低金利なビジネスローン等への切り替えを検討することが財務健全化への道です。
ファクタリングを効果的に活用するためには、いくつかの注意点を理解し、適切な対策を講じることが重要です。
参考リンク：ファクタリングの利用に関する注意喚起：金融庁
手数料の仕組み
ファクタリングの手数料は、一般的に売掛金額の数％〜数十％と幅広く、会社によって大きく異なります。手数料率は、主に売掛先の信用力、債権の金額、支払期日までの期間などによって決まります。
複数のファクタリング会社から見積もりを取得し、手数料率を比較検討することが重要です。単に手数料率だけでなく、追加手数料の有無、契約条件、サービス内容なども含めて総合的に判断しましょう。
また、手数料の計算方法も確認が必要です。債権額から一律の割合で差し引かれるタイプ、日数に応じて計算されるタイプなど、様々なパターンがあります。契約前にシミュレーションを行い、実際にいくらの資金が手元に残るのかを把握しておくことをお勧めします。
取引先との関係維持のための配慮
特に、3社間ファクタリングを利用する場合、売掛先への通知や承諾取得が必要となるため、取引先との関係に影響する可能性があります。中には、ファクタリングの利用を資金繰りの悪化と捉え、取引に不安を感じる取引先もあるかもしれません。
このような状況を避けるためには、事前に丁寧な説明を行うことが大切です。ファクタリングは、資金繰りの効率化や成長投資のための戦略的な選択であることを伝え、取引先の理解を得るようにしましょう。
特に、長期的な取引関係がある重要な顧客に対しては、直接訪問して説明するなど、より丁寧なコミュニケーションを心がけることで、信頼関係を維持することができます。
継続的な資金計画への組み込み
ファクタリングは、一時的な資金調達手段としてだけでなく、継続的な資金計画の一部として戦略的に活用することで、より大きな効果を発揮します。ただし、手数料負担を考慮した計画立案が不可欠です。
例えば、季節変動のある業種では、繁忙期前の資金需要にファクタリングを計画的に利用することで、年間を通じた安定した経営が可能になります。また、成長期の企業では、売上増加に伴う運転資金の増加を、ファクタリングでカバーする戦略も効果的です。
継続的にファクタリングを利用する場合は、特定の会社と良好な関係を構築することで、手数料の優遇や審査のスピードアップなどのメリットを得られることもあります。長期的な視点で資金計画を立て、ファクタリングを効果的に組み込むことで、経営の安定化と成長を両立させましょう。
まとめ
ファクタリングは、特に支払いサイトが長い業種や季節変動のある事業において、資金繰りを大幅に改善できる有効な手段です。運送業、建設業、医療・介護業、IT業界、製造業など、様々な業種で活用されており、それぞれの業界特有の資金課題を解決するのに役立っています。
ファクタリングを検討する際は、売掛先の信用力や債権内容が審査の重要ポイントとなります。また、2社間・3社間のどちらの方式を選ぶか、手数料の比較検討、取引先との関係維持など、いくつかの注意点にも目を向ける必要があります。資金繰りにお悩みの経営者の方は、まずは自社の状況に合わせたファクタリング会社への相談から始めてみてはいかがでしょうか。
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